Cómo Proceder como Agentes de Recaudación de IIBB: ARBA - Régimen General

Calculo de Retención:

Cuando se realiza el pago de una factura, Gestor Max va a avisar que a ese operativo corresponde aplicarle retenciones y si se desea calcular en ese momento, allí se deberá seleccionar la opción “Si”.

En ese preciso momento el Gestor estará realizando el control mencionado en el artículo Consideraciones de Configuración: ARBA - Régimen General: 

• El proveedor, definido como Responsable Inscripto en IIBB Bs As. 
• El comprobante, tenga en cada Concepto Gravado (gral. y/o Físico) la imputación correspondiente al Plan Accesorio Retiene / Percibe IIBB.

Cumpliendo estas dos condiciones, el Gestor accede a la consulta del Padrón RG para aplicar al proveedor la alícuota allí definida. De esta manera, en la grilla de Retenciones, figurará la retención de Ingresos Brutos.

Se podrá acceder a la opción de consultar el detalle de cálculo si hacemos click al botón derecho del mouse sobre la retención calculada por el Gestor, de esta manera se puede verificar que la alícuota aplicada en el pago corresponda a la que figura en el Padrón.

Una vez calculada la retención luego de confirmar el Financiero, el Gestor la guarda como un Operativo (Tipo Operación: Retención) quedando pendiente de pago que luego se cancelará cuando se realice el depósito en ARBA.

Depósito de Retenciones

Para reflejar el depósito de las retenciones a pagar, se realiza un financiero nuevo seleccionando titular ARBA.

Aparecerán todas las retenciones realizadas, con círculos grises y seleccionáramos las que fueron declaradas en la DDJJ para registrar el pago con el valor correspondiente.

Cálculo de Percepción

Cuando se realiza la carga de una factura de venta, Gestor Max va a avisar que si se desea calcular Percepción de IIBB a 3eros (Padrón), allí se deberá seleccionar la opción “Si”.

En ese preciso momento el Gestor estará realizando el control mencionado en el artículo Agentes de Recaudación de IIIBB (ARBA - Rég. Gral.) - Consideraciones de configuración: 

• El proveedor, definido como Responsable Inscripto en IIBB Bs As. 
• El comprobante, tenga en cada Concepto Gravado (gral. y/o Físico) la imputación correspondiente al Plan Accesorio Retiene / Percibe IIBB.

Cumpliendo estas dos condiciones, el Gestor accede a la consulta del Padrón RG para aplicar al proveedor la alícuota allí definida. De esta manera, aparecerá en la grilla de conceptos la nueva alícuota.

Depósito de Percepciones

Para reflejar el depósito de las percepciones a pagar, se realiza con un egreso a la Persona ARBA e imputado a la cuenta de Pasivo ---> Pasivo Corriente ---> Deudas Fiscales ---> Retenciones a Terceros ---> Perc 3eros Ingresos Brutos que pagaremos en un nuevo financiero.

Exportación de Datos Ingresos Brutos 

Gestor Max nos permite generar el archivo con el diseño de registro estipulado por ARBA y exportarlo con el fin de importar dicha información y presentar la DDJJ correspondiente.

AR Ingresos Brutos (Retención)

Para poder exportar el archivo mencionado debemos completar los siguientes parámetros en imagen:

Desde - Hasta: Se seleccionara el período correspondiente de la DDJJ

Agrupar por Retención: Si tildamos esta opción nos mostrará el total de la retención si en una orden de pago se ha retenido sobre más de una factura.

Declaración AR Web: Esta opción es necesaria que se encuentre siempre tildada para cumplir con el diseño de registro correcto para la importación de datos. Y nos habilitará para completar los siguientes campos:

• Año 
• Mes
• Quincena
• Actividad: Será el código de Actividad por el cuál se encuentran inscriptos como Agentes de Recaudación. Para el Régimen General de Retenciones el cód. es el 6
• Lote: debe ser Alfanumérico e identifica el lote. Ejemplo: LOTE1, LOTE2.

Por ultimo consultaremos para poder exportar el archivo zipeado.

Percepciones Ingresos Brutos

Para poder exportar el archivo mencionado debemos completar los siguientes parámetros en imagen:

Desde - Hasta: Se seleccionara el período correspondiente de la DDJJ

Declaración AR Web: Esta opción es necesaria que se encuentre siempre tildada para cumplir con el diseño de registro correcto para la importación de datos. Y nos habilitará para completar los siguientes campos:

• Año 
• Mes
• Quincena
• Actividad: Será el código de Actividad por el cuál se encuentran inscriptos como Agentes de Recaudación. Para el Régimen General de Percepciones el cód. es el 7
• Lote: debe ser Alfanumérico e identifica el lote. Ejemplo: LOTE1, LOTE2.

Por ultimo consultaremos para poder exportar el archivo zipeado.

Importación del archivo zipeado de Gestor Max

Una vez generado los archivos exportados desde el Gestor, al formato del archivo le falta un código (MD5) que se genera para verificar la integridad de los datos que se envían. Para ello hay que usar una herramienta que permita dicha obtención del número.

ARBA nos da acceso a la descarga de esta herramienta, denominada GENHASH, desde su página web https://www.arba.gov.ar/Apartados/Agentes/PresentacionDDJJ.asp?lugar=P?apartado=AGENTES

Modo de Uso Genhash

Una vez instalado el programa, proceda a abrirlo. Ingresar a Generación de HASH

Buscará el archivo zipeado exportado por Gestor Max y una vez seleccionado deberá generar el código presionando “Generar Hash”. Observará que se agrega un código alfanumérico al final del nombre del archivo. Una vez agregado el código hash el archivo no podrá ser modificado.